Comment préparer votre petite entreprise à la saison des impôts

Les propriétaires de petites entreprises ont l’habitude du stress, mais la production des déclarations fiscales fait monter la tension d’un cran. Comment survivre à la période des impôts sans s’arracher les cheveux ? Une préparation adéquate vous épargnera bien des maux de tête et réduira l’anxiété. Cette année, assurez-vous d’être prêt à soumettre votre déclaration de revenus en suivant ces quelques étapes.

Déterminez quel type de déclaration d’impôts vous devez remplir

Le type de déclaration d’impôts à produire dépend de la structure juridique de votre entreprise. Si vous êtes travailleur autonome ou que vous exploitez une entreprise individuelle ou une société de personnes, les revenus tirés de votre entreprise sont déclarés sur votre rapport d’impôt personnel, également connu sous le nom de « déclaration T1 ». Les revenus de l’entreprise en tant que telle sont inscrits sur le formulaire T2125 (État des résultats des activités d’une entreprise ou d’une profession libérale). Même si le délai pour produire votre déclaration T1 est le 15 juin, les impôts doivent être payés au plus tard le 30 avril.

Le processus est un peu différent si votre entreprise est constituée en société. En effet, les revenus tirés de vos activités doivent être inscrits sur un formulaire T2. La déclaration des revenus des sociétés doit être produite six mois suivant la fin de votre exercice. Cependant, le solde dû doit être payé dans les 90 jours suivant la fin de l’exercice financier. Vous devrez également produire une déclaration T1.

Déterminez comment vous allez produire vos déclarations

Maintenant que vous savez quel type de déclaration fiscale vous devez produire, demandez-vous qui préparera votre rapport et comment. De moins en moins de gens remplissent une déclaration papier, bien que ce soit encore possible, puisque les formulaires peuvent être téléchargés à partir du site Web de l’Agence du revenu du Canada.

De nos jours, les propriétaires de petites entreprises privilégient les logiciels d’impôt qui permettent de soumettre les déclarations par voie électronique. Certains de ces logiciels peuvent être téléchargés (ou utilisés en ligne) gratuitement, alors que d’autres doivent être achetés. Certains sont également conçus pour les appareils mobiles. Si vous résidez au Québec, assurez-vous d’abord que le logiciel d’impôt que vous choisissez peut produire des déclarations dans votre province.

Une autre possibilité : retenir les services d’un professionnel pour produire vos déclarations. Les conseils d’un expert vous procureront assurément la tranquillité d’esprit. De plus, les coûts associés à ce service sont déductibles d’impôt pour les propriétaires d’entreprises. Cela dit, il importe de choisir son professionnel de manière judicieuse. N’hésitez pas à lui demander des recommandations, à vérifier ses compétences, à le questionner sur ses honoraires et à vous assurer qu’il sera disponible pour répondre à vos questions et, surtout, pour produire vos déclarations à temps.

Organisez toute la paperasse pertinente

Organiser ses documents importants est un processus qui doit se faire toute l’année durant, et non à l’approche de la saison de l’impôt. Si vous prenez l’habitude de classer tous les reçus, les documents et les autres dossiers pertinents, vous vous éviterez la course folle qui précède souvent la production des déclarations. Et si vous n’avez pas eu le temps d’organiser vos papiers cette année, résistez à la tentation d’apporter une pile de documents pêle-mêle à votre expert en fiscalité. Il risque de vous facturer tout le temps consacré à faire le tri de vos papiers.

Tirez profit des déductions fiscales auxquelles vous avez droit

Les déductions réduisent le solde dû puisqu’elles sont soustraites de votre revenu imposable. Certaines dépenses engagées à votre domicile sont considérées comme des déductions fiscales, notamment les services téléphoniques et Internet, les services publics (électricité, taxe d’eau, etc.), les intérêts hypothécaires et l’impôt foncier. Vous pouvez également déduire vos frais de déplacement pour affaires, comme l’essence, les assurances et les réparations. Vous devrez tenir un registre du kilométrage parcouru afin de déduire vos frais d’automobile correctement.

De plus, n’oubliez pas de tirer profit de l’amortissement fiscal, qui tient compte de la dépréciation de l’actif et de l’équipement de votre entreprise, comme les ordinateurs, la machinerie, les véhicules, les meubles et les biens immobiliers. Fait important, le montant que vous réclamez peut être rajusté d’une année à l’autre. Vous pouvez donc le maximiser lorsque vos revenus sont plus élevés une année ou le réduire lorsque vos revenus sont plus bas.

Informez-vous sur les crédits d’impôt offerts

Le Programme de la recherche scientifique et du développement expérimental offre des crédits fiscaux. Il s’agit d’un autre bon moyen de réduire l’impôt à payer. Votre entreprise n’a pas besoin d’être grande ou d’être constituée en société pour profiter de ces programmes avantageux, qui sont offerts au fédéral et dans plusieurs provinces et territoires.

Prévoyez un budget pour payer vos impôts

Si vous devez des impôts dont le solde s’élève au-delà d’un certain seuil – habituellement 3 000 $ par année –, vous devrez probablement payer des acomptes provisionnels trimestriels. Le cas échéant, tenez-en compte dans votre planification budgétaire et mettez de l’argent de côté pour payer vos acomptes provisionnels. Ainsi, vous n’aurez pas à vous démener pour payer une lourde facture d’impôt en avril.